Nómina y salario
Calcular Sueldo Neto: De Salario Bruto a Neto al Instante
Por Calculadoras Financieras · Última actualización:
Privacidad total: el cálculo se hace en tu dispositivo. Tu salario nunca se envía a ningún servidor ni se guarda.
Calculadora de sueldo neto
Con esta calculadora de sueldo neto puedes calcular tu salario neto en segundos: introduces el bruto y obtienes el sueldo neto mensual y anual, con el detalle de Seguridad Social e IRPF.
Qué es el sueldo neto y en qué se diferencia del bruto
El sueldo neto es lo que efectivamente cobras cada mes en tu cuenta. El bruto es la cifra pactada en el contrato antes de descontar cotizaciones e impuestos.
Diferencia entre salario bruto y salario neto (con ejemplo numérico)
La diferencia entre netos y brutos se explica con un ejemplo: con 24.000 € brutos anuales, se descuentan 1.560 € de Seguridad Social y 3.242 € de IRPF. Te quedan 19.198 € netos al año, un 80 % del bruto. Y hay una parte que no ves en tu nómina: tu empresa paga por ti cotizaciones a la Seguridad Social (alrededor de un 32 % sobre tu bruto). Es la parte sumergida del iceberg de tu coste laboral, que la calculadora te muestra debajo del gráfico.
Por qué tu nómina nunca coincide con el salario que negociaste
Porque al negociar se habla casi siempre en bruto anual. Al pasar de bruto a neto intervienen tus cotizaciones, la retención de IRPF, el número de pagas y tu situación familiar. Además, la empresa puede incluir variables, dietas o retribución en especie, que alteran la retención.
Cómo se calcula el sueldo neto en España
El cálculo del sueldo neto tiene tres pasos: restar la cotización a la Seguridad Social, calcular la retención de IRPF sobre lo que queda y dividir el resultado entre el número de pagas.
Cotizaciones a la Seguridad Social (qué % se retiene y por qué)
Financian tu pensión, la prestación por desempleo y la sanidad vinculada. Según la Seguridad Social, el trabajador aporta aproximadamente:
- Contingencias comunes: 4,70 %.
- Desempleo: 1,55 % en contrato indefinido y 1,60 % en temporal.
- Formación profesional: 0,10 %.
- Mecanismo de Equidad Intergeneracional (MEI): 0,15 % en 2026.
En total, un 6,50 % en indefinido (6,55 % en temporal) sobre la base de cotización, con un tope de unos 5.101 € al mes en 2026.
Retenciones de IRPF por tramos (tabla actualizada 2026)
El IRPF es progresivo: cada tramo de renta tributa a un tipo mayor. La escala combina un tramo estatal y otro autonómico. Esta es la escala general (estatal más autonómica supletoria) que publica la Agencia Tributaria:
| Base liquidable | Tipo estatal | Tipo autonómico (supletorio) | Total |
|---|---|---|---|
| Hasta 12.450 € | 9,5 % | 9,5 % | 19 % |
| 12.450 – 20.200 € | 12 % | 12 % | 24 % |
| 20.200 – 35.200 € | 15 % | 15 % | 30 % |
| 35.200 – 60.000 € | 18,5 % | 18,5 % | 37 % |
| 60.000 – 300.000 € | 22,5 % | 22,5 % | 45 % |
| Más de 300.000 € | 24,5 % | 24,5 % | 47 % |
Los tipos autonómicos varían según la comunidad autónoma. Confirma los tramos vigentes en la Agencia Tributaria, porque cambian con cada ejercicio.
El tipo que ves en la nómina no es el del tramo más alto, sino un tipo medio: la retención total dividida entre tu bruto anual.
Cómo influye tu comunidad autónoma en la retención de IRPF
Cada comunidad puede fijar su propia escala autonómica, por lo que dos personas con el mismo bruto pueden pagar retenciones distintas. Navarra y el País Vasco tienen régimen foral, con normas propias. Esta calculadora aplica la escala común y te avisa de esa limitación.
Pasar de bruto a neto paso a paso
El método simplificado es este: al bruto le restas la cotización a la Seguridad Social y 2.000 € de gastos deducibles; aplicas la reducción por rendimientos del trabajo si tu sueldo es bajo; calculas la escala sobre el resultado y le restas la escala del mínimo personal y familiar (5.550 € más los hijos).
Ejemplo con un salario de 24.000 € brutos anuales
| Concepto | Importe |
|---|---|
| Salario bruto anual | 24.000,00 € |
| Seguridad Social (6,50 %) | −1.560,00 € |
| IRPF (13,51 %) | −3.242,40 € |
| Sueldo neto anual | 19.197,60 € |
| Neto mensual (14 pagas) | 1.371,26 € |
| Neto mensual (12 pagas) | 1.599,80 € |
Ejemplo con un salario de 35.000 € brutos anuales
| Concepto | Importe |
|---|---|
| Salario bruto anual | 35.000,00 € |
| Seguridad Social (6,50 %) | −2.275,00 € |
| IRPF (18,08 %) | −6.328,00 € |
| Sueldo neto anual | 26.397,00 € |
| Neto mensual (14 pagas) | 1.885,50 € |
| Neto mensual (12 pagas) | 2.199,75 € |
Con 11.000 € más de bruto, tu neto sube 7.199 €: por cada euro adicional te quedas con unos 65 céntimos.
Cómo afectan las pagas extra al cálculo mensual
El neto anual es el mismo con 12 o 14 pagas; solo cambia el reparto. Con 14 pagas, cada mensualidad es menor, pero cobras dos extras (normalmente junio y diciembre). Si las prorrateas en 12 pagas, la nómina mensual es mayor y no hay extras.
Sueldo neto según el bruto: tabla de ejemplos 2026
Si te preguntas cuánto cobrarías neto con 20.000, 30.000 o 40.000 euros brutos al año, esta tabla te da una idea rápida. Las cifras son para un trabajador soltero, sin hijos, con contrato indefinido y residente en la Comunidad de Madrid, calculadas con la calculadora de arriba.
| Bruto anual | Neto anual | Neto mensual (14 pagas) | Neto mensual (12 pagas) | Descuento total |
|---|---|---|---|---|
| 20.000 € | 17.346,00 € | 1.239,00 € | 1.445,50 € | 13,27 % |
| 25.000 € | 19.852,50 € | 1.418,04 € | 1.654,38 € | 20,59 % |
| 30.000 € | 23.124,00 € | 1.651,71 € | 1.927,00 € | 22,92 % |
| 40.000 € | 29.656,00 € | 2.118,29 € | 2.471,33 € | 25,86 % |
| 50.000 € | 35.545,00 € | 2.538,93 € | 2.962,08 € | 28,91 % |
El descuento total suma la Seguridad Social y el IRPF, y sube con el sueldo porque el IRPF es progresivo. Son cifras orientativas: con hijos, discapacidad, otra comunidad autónoma o un contrato temporal, tu neto cambia. Para tu caso exacto, introduce tus datos en la calculadora.
Factores que cambian tu sueldo neto
Además del bruto, varios factores modifican tu retención. Los principales son familia, contrato y ahorro para la jubilación.
Situación familiar y personal (hijos, discapacidad, número de pagas)
El mínimo personal y familiar reduce la retención. Por descendientes se suman 2.400 € por el primero, 2.700 € por el segundo, 4.000 € por el tercero y 4.500 € desde el cuarto. La discapacidad añade más mínimo. Con 35.000 € brutos y dos hijos, el IRPF baja a unos 5.358 € (15,31 %): casi 970 € más de neto al año. Si tienes un hijo con discapacidad, el mínimo por descendientes aumenta en 3.000 euros (grado del 33 % al 64 %) o en 12.000 euros (65 % o más, incluidos 3.000 euros de gastos de asistencia); indícalo en la calculadora y verás cuánto IRPF ahorras al año.
Sueldo neto con discapacidad: la discapacidad puede reducir tu retención de IRPF por tres vías distintas, y cada una cambia tu sueldo neto mensual.
- Hijos con discapacidad: el mínimo por descendientes se incrementa en 3.000 euros por cada hijo con un grado de discapacidad del 33 % al 64 %, y en 9.000 euros si el grado es del 65 % o más. Con un grado del 65 % o con necesidad de ayuda de terceros o movilidad reducida se suman otros 3.000 euros por gastos de asistencia.
- Discapacidad del propio trabajador: tienes derecho al mínimo por discapacidad del contribuyente (3.000 euros con el 33 % y 9.000 euros con el 65 %, más 3.000 euros de asistencia si procede) y a aplicar unos gastos deducibles adicionales de 3.500 euros (33 %) o 7.750 euros (65 % o movilidad reducida) sobre tus rendimientos del trabajo.
- Ascendientes con discapacidad a tu cargo: se aplican los mismos importes de discapacidad, además del mínimo por ascendientes mayores de 65 años.
Para que tu empresa lo tenga en cuenta, presenta el certificado de discapacidad y comunica tus circunstancias con el modelo 145; sin este paso, la retención de tu nómina no reflejará la rebaja y lo recuperarás en la declaración de la renta. Un ejemplo con 24.000 euros brutos anuales, soltero y con un hijo:
| Situación | IRPF anual | Sueldo neto anual | Ahorro de IRPF |
|---|---|---|---|
| Hijo sin discapacidad | 2.786,40 € | 19.653,60 € | 0 € |
| Hijo con discapacidad del 33 % al 64 % | 2.217,60 € | 20.222,40 € | 568,80 € |
| Hijo con discapacidad del 65 % o más | 132,00 € | 22.308,00 € | 2.654,40 € |
Activa la casilla de hijos con discapacidad en la calculadora de arriba para ver tu caso. Si quieres comprobar cómo encajan estos importes con los tramos, revisa nuestra calculadora de IRPF. Estas cifras son orientativas: la Agencia Tributaria y tu comunidad autónoma pueden aplicar deducciones adicionales para personas con discapacidad.
Tipo de contrato y tramos de cotización 2026
En el contrato temporal el desempleo cotiza un 1,60 % en lugar del 1,55 %. Si tu contrato dura menos de un año, la retención mínima es del 2 %. Además, la base de cotización tiene un mínimo según tu grupo profesional y un máximo anual de unos 61.214 € en 2026; por encima no cotizas.
Aportaciones a plan de pensiones y su efecto en el IRPF
Las aportaciones a planes de pensiones reducen la base imponible general. El límite individual es de 1.500 € al año, ampliable hasta 8.500 € si la empresa aporta y tú aportas al menos lo mismo (límite sujeto a la ley vigente). Reducen el IRPF, pero el dinero tributa al rescatarlo.
Sueldo neto para autónomos: qué cambia respecto a un asalariado
Un autónomo no recibe nómina ni retención mensual: paga su cuota a la Seguridad Social y liquida el IRPF con pagos fraccionados trimestrales (modelo 130 o 131).
Cuota de autónomos vs. cotización de un asalariado
Desde 2023 la cuota depende de los rendimientos netos reales, por tramos. En 2026 la cuota mínima ronda los 205 € al mes para el tramo más bajo, y la tarifa plana de nuevos autónomos es de 80 € durante el primer año. Un asalariado paga cerca del 6,5 % de su bruto, y la empresa aporta el resto.
Cómo calcular tu «sueldo neto real» como autónomo
- Suma los ingresos del período.
- Resta los gastos deducibles.
- Descuenta la cuota de autónomos.
- Descuenta el IRPF estimado.
Lo que queda es tu ingreso disponible. Reserva un colchón para los meses flojos y para los impuestos trimestrales.
Sueldo neto para extranjeros en España: ¿cambia el cálculo?
Si eres extranjero y trabajas en España con contrato, puedes calcular tu sueldo neto igual que un español, siempre que seas residente fiscal. La nacionalidad no cambia ni las cotizaciones a la Seguridad Social ni los tramos del IRPF: lo que decide tu retención es dónde resides a efectos fiscales.
Extranjero residente fiscal en España: mismo cálculo que un español
Eres residente fiscal si pasas más de 183 días al año en territorio español o si aquí está el centro principal de tus actividades o intereses económicos. En ese caso tributas por el IRPF con los mismos tramos, el mismo mínimo personal y familiar y las mismas deducciones que cualquier trabajador, y cotizas a la Seguridad Social con los mismos porcentajes. Usa la calculadora de arriba tal cual: introduce tu salario bruto, tu comunidad autónoma y tu situación familiar. Para trabajar necesitas tu NIE, la autorización de trabajo que te corresponda (los ciudadanos de la UE no la necesitan) y el alta en la Seguridad Social.
Documentos para cobrar tu nómina siendo extranjero
Para cobrar tu primera nómina siendo extranjero necesitas tener a mano tu NIE o tu pasaporte, la autorización de trabajo si tu nacionalidad la exige, el número de afiliación a la Seguridad Social que tu empresa tramita con el alta y una cuenta bancaria en España con su IBAN para recibir el ingreso. Entrega también a tu empresa el modelo 145 con tu situación familiar y personal, porque de él depende tu retención de IRPF. Con esos datos, tu sueldo neto llegará puntual cada mes a tu cuenta y sin descuentos de más.
Extranjero no residente: el IRNR en lugar del IRPF
Si no eres residente fiscal en España, no tributas por el IRPF sino por el Impuesto sobre la Renta de No Residentes (IRNR). Sobre los sueldos obtenidos en España, el tipo general es del 24 % y del 19 % si resides en otro país de la UE o del Espacio Económico Europeo, en general sin el mínimo personal y familiar del IRPF. Como la retención no sigue la escala del IRPF, el resultado de esta calculadora no sería válido en tu caso. Además, según el convenio para evitar la doble imposición entre España y tu país, parte de lo que pagues aquí puede deducirse allí.
Trabajadores desplazados a España: régimen especial (ley Beckham)
Si te trasladas a España por trabajo y no has sido residente fiscal en los cinco años anteriores, puedes optar por un régimen especial con un tipo fijo del 24 % sobre los rendimientos del trabajo hasta 600.000 € al año (47 % por el exceso), siempre que cumplas los requisitos. La solicitud se hace ante la Agencia Tributaria dentro de un plazo limitado desde tu alta en la Seguridad Social. Este régimen no está incluido en la calculadora, que aplica el IRPF general.
En resumen: si vives y trabajas en España como residente, tu sueldo neto como extranjero se calcula igual que el de cualquier otro trabajador. Si tienes dudas sobre tu residencia fiscal o quieres acogerte a un régimen especial, consúltalo con la Agencia Tributaria o con un asesor fiscal antes de decidir.
Ya conoces tu neto: úsalo en el simulador de hipoteca para ver qué cuota puedes permitirte, o en el simulador de préstamo personal si necesitas financiar algo antes.
Preguntas frecuentes sobre el cálculo del sueldo neto
¿Cómo se calcula el sueldo neto a partir del bruto?
Se restan al bruto anual las cotizaciones a la Seguridad Social (alrededor del 6,5 %) y la retención de IRPF, que depende de tu renta y tu situación familiar. El resultado es el neto anual, que se divide entre 12 o 14 pagas para obtener la nómina mensual.
¿Qué porcentaje de mi sueldo bruto se va en impuestos y cotizaciones?
Depende del salario. Con 20.000 € brutos se va en torno al 13 %, con 24.000 € un 20 % y con 35.000 € cerca del 25 %. La cotización es casi fija (6,5 %), mientras que el IRPF sube a medida que aumenta tu sueldo.
¿Cuánto es el sueldo neto de 20.000 € brutos al año?
Para un soltero sin hijos con contrato indefinido, unos 17.346 € netos al año. Son unos 1.239 € al mes en 14 pagas o unos 1.446 € al mes en 12. Es una estimación: tu retención real puede variar por comunidad o circunstancias personales.
¿Por qué mi nómina cambia cada mes si mi contrato es fijo?
Porque la nómina incluye conceptos variables: horas extra, comisiones, dietas, pluses o especie. También varía si cambian los días del mes, hay pagas extra prorrateadas o la empresa regulariza la retención de IRPF tras un cambio en tu situación familiar o salarial.
¿Cómo afecta tener hijos a mi retención de IRPF?
Los hijos aumentan tu mínimo personal y familiar: 2.400 € por el primero, 2.700 € por el segundo, 4.000 € por el tercero y 4.500 € desde el cuarto. Esa cantidad tributa al tipo más bajo, así que tu retención baja. Debes comunicarlo a la empresa con el modelo 145.
¿Cuál es la diferencia entre 12 y 14 pagas para el cálculo mensual?
El neto anual es el mismo. Con 14 pagas, el bruto se divide entre catorce y cobras dos pagas extra, normalmente en verano y Navidad. Con 12 pagas, las extras se prorratean y la nómina mensual es más alta, pero ya no recibes pagas adicionales.
¿Cuánto paga un autónomo de cuota comparado con un asalariado?
Un asalariado aporta alrededor del 6,5 % de su bruto y la empresa paga aparte. Un autónomo paga toda su cotización según sus rendimientos netos, desde unos 205 € al mes en 2026 en el tramo inferior, con tarifa plana de 80 € el primer año.
¿Las aportaciones a un plan de pensiones reducen mi IRPF?
Sí. Reducen la base imponible general hasta un límite anual de 1.500 € individuales, ampliable con aportaciones de la empresa. El ahorro depende de tu tipo marginal: cuanto más ganas, más ahorras. No es una exención definitiva, porque tributa al rescatar el plan.
¿Cambia mi retención de IRPF si vivo en otra comunidad autónoma?
Sí. Cada comunidad fija su propia escala autonómica, así que la retención puede variar ligeramente para el mismo bruto. En Navarra y País Vasco rigen normas forales distintas. Lo que importa es la comunidad donde resides fiscalmente, no donde está la empresa.
¿Cómo calculo mi sueldo neto siendo extranjero?
Si resides en España más de 183 días al año, se calcula igual que para un español: introduce tu bruto, tu comunidad autónoma y tu situación familiar en la calculadora. Si no eres residente fiscal, tributas por el IRNR (24 % o 19 % en la UE) y este resultado no te sirve.
¿Cómo sé si mi empresa me está reteniendo el IRPF correcto?
Compara el tipo de retención de tu nómina con el resultado de esta calculadora y revisa tu modelo 145. Si la retención es muy inferior, puedes tener que pagar en la renta; si es superior, te la devolverán. Consulta tus datos fiscales en la sede de la Agencia Tributaria.
Fuentes: Agencia Tributaria (Ley 35/2006 del IRPF y Reglamento, tablas de retención), Seguridad Social (tipos de cotización, bases y cuotas de autónomos).